处理退货后的发票有以下几种方法：

原发票作废

如果双方达成退款协议，原发票不宜再使用，应当作为废票处理，通常加盖“作废”字样。

对于采购退货，销货单位可以在原有发票上注明开具废票，例如在原发票页面上粘贴废票表，注明废票原因等内容。

如果是销货方退款，则销货方也要开具废票，并将废票表附货品运回销货方。

重新开具发票

对于全额退款的情况，应按照原已开具发票的金额数重新开具退款发票。

对于差额退款的情况，应按照实际收款的金额重新开具发票，并将重新开具发票的记账联和收回的原已开具的发票作为冲减收入的记账依据。

开具红字发票

根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》，购买方可以在增值税发票系统中填开《开具红字增值税专用发票信息表》，经税务机关认证后进行相应处理，销售方则应根据信息表开具红字专用发票。

开具纸质发票后，如发生销售退回等情形需要作废发票的，应当收回原发票全部联次并注明“作废”字样后作废发票。

开具电子发票后，如发生销售退回等情形，应当按照规定开具红字发票。

账务处理

收到退货普通发票只做账务处理，借：库存商品、原材料等借方红字，贷：应付账款等贷方红字。

收到退货增值税专用发票做账务处理，也要在增值税申报表附表二做进项税额转出申报，借：库存商品、原材料等借方红字，贷：应付账款等贷方红字，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出借方蓝字。

发票作废和重新入账

退货发票已经入账的处理方法包括：收回原发票并标记为无效，注销该发票及相应的进项税额，若已申报增值税，下期申报时调整相关税额，对于专用发票，办理退税或重新开具发票手续，复印已入账发票并加盖专用章，以复印件替代原件，并附说明，新发票到达后，冲销原业务记录，将新发票作为新业务入账。

建议

及时作废和重新开具发票：一旦发生退货，应尽快作废原发票，并根据退款金额重新开具发票，以确保账目和税务处理的准确性。

遵守税务规定：在处理退货发票时，务必遵守相关税务法规，避免因处理不当而产生税务风险。

保留相关文件：所有与退货相关的文件，包括退货单、发票、收据等，都应妥善保管，以备将来税务机关查验。